财务现金工作总结
无现金结算方式在高校的应用及注意事项
黜黼戴蹇寓搂哟 {鲎国函 I盥燃出.量,■岁 口董淑萍(北京工商大学北京100037) 应用及注意事项 辅要:高校实行无现金结算,是加快财务管理科学化.精 使得税务机关不能监督有关单位和个人资金的真实使用情细化发展的必然趋势．是资金结算方式的一种创新.对提况.由于财务人员大量直接接触现金,不可避免地滋生挪用高财务工作效率.提升财务管理水平有着重要意义.本文公款等违法犯罪行为,还极易出现影响学校正常 ...
浅议高等学校财务的无现金结算
摘要:高等学校资金收付方式实行无现金结算,是财务管理的一种创新,是会计电算化向财务信息化发展的必然趋势.与现金结算的资金收付方式相比较,实行无现金结算具有规避现金风险.优化报账流程.节约资金成本.杜绝财务漏洞等优点.文章针对无现金结算实施中存在的问题提出了相应的改进措施. 关键词:高等学校:无现金结算:措施 中图分类号:G475文献标识码:A 文章编号:1001-828X(2012)03-0-02 ...
从公务卡制度到无现金结算
摘要:公务卡制度和无现金结算是资金结算方式的创新,不但可以避免现金在流转中存在的风险,还可以提高财务工作效率.预算单位通过改革资金结算方式更可以提高自身财务管理水平,实现从财务核算到财务管理的转变.文章主要阐述了传统资金结算方式存在的弊端,以及实施公务卡制度和无现金结算的优点. 关键词:预算单位 公务卡 无现金结算 国库集中收付 目前我国国库管理制度改革成效日现,覆盖全国的国库收付体系日趋完善.国 ...
现金流量分析评价施工单位财务状况
[摘要]本文阐述现金流量的内容及作用,深入探讨运用此法分析评价施工单位财务状况的方法,并总结在运用现金流量分析时所需注意的问题,以更加准确评价施工单位的财务状况及经营业绩. [关键词]现金流量 施工单位 财务状况 证券分析师及财务专家将现金流量称为施工单位的"真金白银".另外一些学者认为"施工单位的价值是由施工单位的现金流量来决定的,而并不是因施工单位收益的多少所决定 ...
现金流量表:财务管理的直接工具
一.引言 现金流量表是反映企业在一定会计期间内有关现金和现金等价物流入和流出的报表.它是将权责发生制下的盈利信息调整为收付实现制下的现金流量的信息,以便于报表使用者了解和评价企业获得现金和现金等价物的能力和企业偿债.支付股利.周转的能力,并据以预测企业未来现金流量,分析企业投资和理财活动对经营成果和财务状况的影响,为决策提供有力依据.虽然人们已经意识到现金流量表能提供重要的财务信息,但对其在财务报 ...
管理财务制度AA1
财务管理制度 总则 第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定. 第二条 公司财务部门的职能是: 1.认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度. 2. 建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映.分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况. 3. 积极为经营管理服务,通过财务监督发现 ...
财务管理教材(学员版)
非财务经理的财务管理 一 一 财务会计与 财务管理层次 财务管理 2 财务管理 --- 什么是财务管理? 组织资金运动 财务管理 处理财务关系 ¾ ¾ 财务管理与经济价值或财富的保值增值有关,是有关创造财富的 决策. 财务管理是组织资金运动,处理同有关方面财务关系的一项经济 管理工作.它主要是利用资金.成本.收入等价值指标,组织企 业中价值的形成.实现和分配,并处理在这种价值运动中的经济 关系的一 ...
财务管理规则
□ 总 则 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理分 ...
企业财务管理规定
企业财务制度 □ 总 则 第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定. 第二条 公司财务部门的职能是: (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度. (二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映.分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律. (三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益. (四)厉行节约,合理 ...
餐饮财务分析制度
餐饮财务分析制度 1.目的 为加强公司经营管理、监督和控制，准确评价公司的经营业绩，及时反馈预算执行差异情况，促进公司财务状况进一步优化和经营业绩稳步提高，特制定本制度。 2.范围 适用于本酒店以及潜在投资项目的财务分析。 3.具体制度 3.1总则 3.1.1公司财务分析工作由财务主管负责。 3.1.2财务分析的基本要求： 3.1.2.1财务分析要从实际出发，实事求是，正确总结经验和教训，找出薄弱 ...
11项企业财务管理制度
财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定. 第二条 公司财务部门的职能是: (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度. (二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映.分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况. (三)积极为经营管理服务,通过 ...
保险公司计划财务部岗位职责
华保鄂计发[2005]003号 华安财产保险股份有限公司湖北分公司 计划财务部岗位设置及岗位职责 为了确保湖北分公司财务工作的规范化.科学化,提高工作效率,加强公司财务管理,完善公司内控制度,现对计划财务部岗位进行划分,并明确各岗位职责. 一. 组织架构图 二. 岗位职责 (一) 财务负责人岗位职责(秦明磊) 1.制度建设及落实 (1)及时学习.领会和宣传国家有关财经法律.法规.方针.政策和制度. ...
公司财务管理制度总则
财务管理制度及业务操作流程 财务管理制度 总 则 第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定. 第二条 公司财务部门的职能是: (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度. (二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映.分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律. (三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益. (四) ...
公司财务会计管理制度
公司财务会计管理制度 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定. 第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定. 第二条 公司财务部门的职能是: (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度. (二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映.分析财 务计划的执行情况,检查监督财务纪律. (三 ...
现金使用管理制度和公司费用报销流程
现金使用管理制度和公司费用报销流程 为了加强现金使用管理,避免现金使用中的风险,保障公司现金安全,依据<现金管理暂行条例>的规定,特制定本制度. 一.现金收入管理规定 1． 公司现金收入,无论何种来源都必须合法,必须符合国家相关制度的规定. 2． 公司的各种现金收入,必须及时交给出纳人员. 3． 出纳人员必须执行先收款后开据的原则.出纳人员对所开出的现金收入收据,应加盖"现 ...
公司财务工作管理规章制度
第一章总则 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、 分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 (三)积极为经营管理服务，通过 ...
小企业财务管理制度
财务管理制度一． 库存现金管理1．公司财务部库存现金控制在核定限额内,不得超限额存放现金.2．严格执行现金盘点制度,做到日清日结,保证现金的安全.现金遇有短款,应及时查明原因,报告单位领导,并要追究责任者的责任. 3．不准用"白条"入帐. 4．不准私人挪用.占用和借用公款现金. 5．到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往. 6．现金出 ...
2015现代企业财务规章制度
财务规章制 第一章 总则 第一条 为建立现代化企业财务管理制度,规范企业内部财务管理活动,加强公司内财务管理,提高企业经营决策水平,促进企业提高经济效益,根据<中华人民共和国会计法>.<企业会计准则>.<企业会计制度>的规定,结合本公司的生产经营具体组织情况和公司的管理要求,制定本财务管理制度. 第二条 根据本公司总的经营决策和经营方针,结合公司的具体实际情况, ...
龙之族企业现金管理调查报告
关于龙之族(中国)有限公司现金管理调查报告 一. 调查目的 到企业实地考察其现金管理状况,找出其存在的的问题及解决办法,分析其合理性与不合理性,并对改进企业的现金管理提出一些小组的看法与建议. 二. 调查方式:实地走访法 三. 调查时间:2010年9月28日下午 四. 被访企业龙之族简介 福建龙之族企业,创建于1998年,总部位于中国著名侨乡.纺织名镇--福建省晋江市龙湖镇晋南开发区,占地100余 ...
公司财务制度(大全)
公司财务制度 前 言 公司财务制度在制定过程中严格遵循了国家的相关财务.会计.税收等法规.公司的财经运作和内控管理应遵循财务制度进行. 目 录 第一章 货币资金管理 第二章 往来帐管理 第三章 固定资产及其它资产管理 第四章 费用管理 第五章 利润及利润分配管理 第六章 会计核算和财务报告管理 第七章 财务人员管理 第八章 会计档案管理 第九章 内部会计控制制度 另附:费用报销管理制度 货币资金管 ...