内控工作总结
恒逸石化股份有限公司内部控制体系建设实施工作方案
恒逸石化股份有限公司 二○一一年九月 内部控制体系建设实施工作方案 恒逸石化内控规范实施工作方案 目 录 1.前言 .................................................. 2 2.公司基本情况介绍 ...................................... 2 2.1公司基本情况 ........................... ...
浅议电信企业内控管理
摘要:随着移动互联网和移动通信技术的快速发展,电信企业普遍实施去电信化转型,企业业务日益复杂,运营风险也随之增大.如何增强内控管理,促进企业科学发展,是每个财务工作者必须关注的课题. 关键词:电信企业:内控管理 中图分类号:F279.23 文献标识码:A 文章编号:1001-828X(2013)11-00-01 近年来随着移动互联网和移动通信技术的快速发展,用户消费行为发生显著变化,信息服务产业价 ...
对县级国有中小企业内部控制的几点思考
摘要:内部控制(以下简称内控)结合笔者工作实际,概念入手. 出自己的浅见. 关键词:县级国有中小企业:内部控制现状:完善随着财政部等五部委<企业内部控制基本规范>及应用指引和配套指引的联合发布,各企业的内控建设正在如火如荼的展开,作为国民经济支柱的国有企业,尤其是数量众多的县级国有中小企业也不例外.笔者拟从内控的概念入手,结合近几年的工作实际,通过分析县级国有中小企业内控的现状,就如何 ...
[内控建设]行政事业单位内控怎么做?!
行政事业单位内控亟待苦练"外力内功" <行政事业单位内部控制规范(试行)>已在全国施行了一年时间,在这一年中,全国的行政事业单位逐步开展了针对本行业.本单位的内部控制建设工作,一些具有行业特色和自身特点的案例.模板渐次成型. 然而,依然有部分单位的内控建设进展缓慢,面临着一些难点和困惑.如何更好地推进行政事业单位内部控制规范全面.深入地开展?如何解决内控建设的难点问 ...
在公司内控合规工作会议上的讲话
在公司内控合规工作会议上的讲话 尊敬的周总，各位同事:大家上午好！ 年关将至，公司的各项工作都面临一个盘点，检点，都需要一个新的规划，计划。今天的内控合规工作会议，就是召集大家就今年的内控合规工作做一个总结，工作只有总结才会提高;就明年的内控合规工作提出一个预想,凡事预则立，不预则废。借此机会，想谈四个方面的意见： 一，关于公司20XX年公司内控合规工作的基本评价 1，认识上提得高：今年的内控合规 ...
论加强企业内控制度审计
[摘 要]内部控制制度审计通过审查.分析.测试等手段,对被审计单位内控制度的科学性.有效性.严密性做出鉴定并评价,找出内部控制制度体系中的薄弱环节并加以改进,提高企业风险防范能力.本文重点对内部控制制度审计程序及采取的方法进行阐述. [关键词]内部控制制度:审计:内容:程序:方法:途径 一.概述 为了提高自身经营管理水平和风险防范能力,内部控制逐渐成为许多企业实现组织目标的重要管理手段和自我约束机 ...
加强银行业内部控制建设的对策
加强银行业内部控制建设的对策 (一) 建立银行业内控制度体系,提高参与国际竞争能力 银行业内控制度体系指对经营活动中可能出现的各种风险进行预防和控制的管理制度.具体包括业务管理制度.营运约束制度.人事管理制度等.内控制度体系是银行业内部控制建设的基础,是一种科学的内部管理制度,它存在于银行业的组织结构和管理框架之中,覆盖着所有业务.建立内控制度要符合国家经济金融方针.政策和法规,坚持自我约束.自我 ...
医院财务电算化与财务内控制度关系剖析
摘要:近年来,随着社会经济发展速度的加快,信息技术水平的提高,各医院财务电算化水平也在逐步提高,在这种形势促进下,不仅提高了医院财务会计管理工作的效率,同时也对医院财务内控工作提出更高的要求.为深入了解财务电算化与财务内控,下面文章就医院财务电算化与财务内控制度之间的关系进行剖析,并在此基础上提出相应的建议,以供大家参考. 关键词:医院 财务电算化 财务内控 制度 一.前言 相对于以往的原始纸质凭 ...
医院2016年度内部控制工作方案
xxx医院2016年度内部控制 工作方案 一.内控体系建设工作总体目标 根据财政部<关于印发的通知>(财会[2012]21号)以及广东省财政厅<关于进一步推进实施工作的意见>(粤财会[2015]51号)文件精神,进一步提高内部管理水平,规范内部控制,加强廉政风险防控建设,以防范风险和提高效率为重点,以分析单位内部控制缺陷.补充修订管理制度.职责分工和业务流程为手段,建立涵盖 ...
内控制度延伸审计的方法
审计组织对内控制度(又称内部管理制度)的延伸审计是以促进企业加强管理.提高效益为目的的一种建设性的审计方式.开展内控制度延伸审计不仅有利于进一步加强和改进审计工作,发挥审计帮促作用,也有利于提高审计人员的业务水平.一.内控制度延伸审计的内容审计一般不独立进行内控制度的审计和评价,应在财务收支审计的基础上向内控制度延伸.内控制度延伸审计的主要内容如下:(-)单位内部经济责任制度.主要指单位将经济责任 ...
辰州矿业内部控制规范实施工作方案
湖南辰州矿业股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 为进一步提升湖南辰州矿业股份有限公司(以下简称"公司")管理水平和风险防范能力,保证公司内部控制的有效性,促进公司战略目标的实现,公司根据<企业内部控制基本规范>及相关配套指引和中国证监会湖南监管局<关于做好上市公司内部控制规范实施有关工作的通知>(湘证监公司字[2012]2号)的要求,结合公司当前内控 ...
银行支行内控管理情况报告
分行内部控制综合评价小组： 自20xx年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对××支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务 ...
企业内控制度与财务风险控制
摘 要:随着经济的繁荣发展,企业所要面对的财务风险变得越来越多变复杂.内控制度是控制财务风险的重要工具,然而很多企业并没有意识到财务风险的影响和内控体系建设的重要性,混乱失效的内控制度使其在竞争中难以立足.本文给出了财务风险的概念,然后阐述有关内控制度的相关原则,最终将内控制度与财务风险的管理结合起来,提出了内控制度改革的相关措施,以便引起企业对内控体系建设的重视,促进企业在多变的环境中保持可持续 ...
完善企业内控制度防范企业风险
2012年1月下总第257期dio:10.3969/j.issn.1004-8146.2012.1.041 财会天地 完善企业内控制度防范企业风险 许燕 成都蜀菱科技发展有限公司 櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎殼 櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎櫎殼 摘要:完善企业的内部控制,防范企业的风险,是企业实现经营管理目标的重要保证.然而,我国目前的内控制度却极为不完 ...
实施内控规范打造行政事业单位管理"升级版"
实施内控规范打造行政事业单位管理"升级版" 2013年7月27日 还有不到半年,<行政事业单位内部控制规范(试行)>将全面实施. 7月19日,财政部在京组织召开行政事业单位内部控制规范实施动员视频会议.与此同时,大屏幕上实时滚动着全国37个分会场的会议画面,这些地方行政事业单位代表正在各地分会场参加会议. 上述<内控规范>自2010年开始立项研究,并于2 ...
关于当前商业银行内控管理工作的思考_张仿龙
财坛快语 Finance & Accounting 自财政部等五部委发布<企业内部控制基本规范>以来,各上市公司纷纷披露内控自我评估报告.据<中国上市公司2011内控白皮书>报告,2010年在沪深交易所2 105家上市公司中,已有1 618家上市公司披露了内部控制自我评价报告,占76.86%,其中:1 605家上市公司认为自身的内部控制体系是 关于当前商业银行内控管 ...
浅议我国商业银行内部控制制度建设
内控制度是任何企业制度的重要组成部分,内控是企业保持健康.持续发展的保证,内控的价值在于自我更新和自我监控,作为经营风险业务的商业银行,健全的内部控制制度就显得更为重要和紧迫了.面对变化莫测的外部环境,如果商业银行无法有高效有序的内控行为,无法有效地"控制"自己使自己的行为尽量理性,就很难处理好日常的业务. 一.我国商业银行内控体系建设存在的问题 (一)公司法人治理结构不健全 ...
内控制度在行政事业单位财务管理中的具体应用
摘 要:与企业单位相比,行政事业单位对财务管理工作仍缺乏足够的重视,内部控制制度较为薄弱.在新形势下,行政事业单位急需制定完善的内控制度,构建内部审计部门,规范财务管理行为,预防财务风险,提高经济效益与社会效益.文章主要分析了现阶段行政事业单位财务管理中内控制度的应用情况,并针对存在的突出问题提出有效的应对措施. 关键词:内控制度 行政事业单位 财务管理 应用 行政事业单位与企业单位相比,经济业务 ...
企业内控评价与实施
Hello今天给大家介绍下什么是内控评价以及如何进行企业内控评价. 企业内控评价是指企业董事会或类似权力机构对内部控制的有效性进行全面评价,形成评价结论,出具评价报告的过程. 第一章<企业内控评价指引>解读 2010年4月15日财政部.证监会.审计署.银监会.保监会联合发布<企业内控评价指引>(财会[2010]11号). <企业内控评价指引>共分为五章分别是总则 ...
关于XX银行内部控制的现状.薄弱环节成因及对策.建议的调查报告
**市分行： 农业银行内部控制是为了贯彻执行经营方针和决策，实现总体经营目标，维护财产的完整性和各项业务活动尤其是会计记录和财务收支的正确性、可靠性、合法性，以及提高经营活动经济效益而形成的内部自我协调和制约的控制系统。 分行20XX年以来，对我行实施了每年一次的内部控制综合评价，以其独特的监督方式和突出的监督效果，引起了我行的高度重视，在基层一线操作岗位产生了很大震动，运行四年来的实 ...