配件工作:
1.回款。
(1)核对回款:将手中的收据以及营销员卡和财务系统中的数据进行核对,按天按支社部门进行核对,有可能出现做错日期,做重,收款方式不对,或者做回款时金额没有勾选等情况,一一核对,尽量做到系统和手中的收据回款金额一致,回款单中所勾选的销售单号要对,有乱勾选的情况。
(2)生成回款凭证:先确保所有的回款单据都已审核。财务会计—现金银行—期末业务,按天生成回款凭证(分成营销员卡和现金分别生成)。要注意正负相抵的情况。
借:银行存款(现金)
贷:应收账款
2.销售。
销售单是由销售人员录入。月末,进入存货—单据列表—物品出库—设日期进行筛选,确保所有单子都已经审批并已经签章。
生成销售应收凭证:存货—期末业务—自动凭证—销售业务—按天生成凭证
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税金—销项税
3.保外维修
在所有销售单中筛选出单据号包含WXF的单子,按天生成凭证,过程同销售
借:应收账款
贷:主营业务收入—保外维修收入
应交税金—销项税
4.配件赠送
将所有销售单中筛选出单据号包含ZP或者PS的单子,每一笔单子生成一张凭证,过程同销售。
借:经营费用-配件赠送
贷:产品销售收入
应交税金—销项税
5.采购凭证的生成
采购单是由采购人员录入。月末,进入存货---单据列表---物品入库---设置日期进行筛选,确保所有的物品采购单据全部审核并且已经签章。
生成暂估应付凭证:存货—期末业务—自动凭证—采购业务—按天生成采购凭证 借:库存商品
贷:应付账款-暂估
6.采购发票的录入以及凭证的生成
供应链—采购管理—日常业务—采购发票(特别要注意发票号要对,要勾选的金额要与入库单保持一致)
生成采购发票凭证:存货—自动凭证---采购业务---采购发票---按采购发票生成凭证 借:库存商品
应交税金—进项税
贷:应付账款
借:库存商品(红字)
贷:应付账款—暂估(红字)
7.期末成本计算及结转
存货—期末业务—成本计算---全部计算---成本结转—按照单据类型进行成本结转 借:主营业务成本
贷:库存商品
8.盘盈盘亏的处理
盘亏:借:待处理财产损益
贷:库存商品
盘盈:借:库存商品
贷:待处理财产损益
期末根据具体情况将待处理财产损益转入费用
9. 配件折扣的处理
由销售部门负责打印配件折扣申请表,由相关领导认可签字后,进入存货—单据列表—筛选出所要折扣的销售单,修改销售单中单价与折扣价一致。
10.配件发票的开具
根据销售部门打印的发票申请单,供应链—物品销售—单价列表—筛选出所要开发票的销售单,点开查看业务资料,看是否已经收款,如果已经收款,则可以批示,开具发票,如果还未收款,待款到开具发票。
11.月末对账
总账—账册报表—分类账---按相关科目进行筛选,将科目月份总金额与出纳进行核对(现金,银行存款),总金额不对的情况下对明细。
12.库存盘点
实地盘点,仓库管理与财务一起盘点,清点仓库里配件的品号以及数量和货位,并记录